ใกล้ถึงวันสุดท้ายที่จะยื่นลดหย่อนภาษีมาทุกที ๆ แล้วสินะ เอาเป็นว่า มาทำความเข้าใจกันดีกว่าว่า รายการลดหย่อน ภาษี 2565 ซึ่งเป็นรายได้ที่เราหาไว้ตั้งแต่ปี 2564 ที่ต้องใช้ยื่นในปีนี้ ว่าแต่จะมีอะไรบ้าง ซึ่ง YouTrip เรารวบรายละเอียดค่าลดหย่อนภาษีสำหรับยื่นปี 2565 มาให้แล้ว
ข้อควรรู้การยื่นลดหย่อนภาษี
คนไทยทุกคนที่มีเงินได้เกิน 120,000 บาทต่อปีจะต้องยื่นภาษีเงินได้บุคคลธรรมดานะจ้ะ หากรายได้สุทธิต่อปีของเราไม่เกิน 150,000 บาท กล่าวคือ เงินเดือนไม่เกิน 26,583.33 บาท ก็จะได้รับการยกเว้นภาษี แต่ถ้ารายได้สุทธิเยอะกว่า 150,000 บาทต่อปี เงินสุทธิก็จะสูงขึ้นด้วยอ่ะนะ บอกมาก็จะต้องจ่ายภาษีในอัตราเริ่มต้น 5% และภาษีเนี้ยะ จะสูงขึ้นตามอัตราภาษีแบบขั้นบันได อ้างอิงตามฐานรายได้ของเรานั้นเอง
การคิดเจ้าภาษีที่ว่าเนี้ยะคิดจากการนำเงินได้ทั้งปี เงินที่เราหามาได้ หักค่าใช้จ่าย หักลดหย่อนภาษีที่เรามีทั้งหมด โดยเงินได้ทั่วไป (เงินเดือน/โบนัส/ค่าจ้าง) หักค่าใช้จ่ายได้ 50% แต่ไม่เกิน 100,000 บาท ซึ่งเราสามารถนำรายการลดหย่อนภาษีในแต่ละปีอย่างค่าใช้จ่ายส่วนตัว รวมทั้งมาตราการลดหย่อนของรัฐบาลในแต่ละปี มาช่วยทำให้ประหยัดเงินค่าภาษีไปได้อีกนิด หรือจะซื้อไอเทมอื่น ๆ เพิ่มเติม เช่น ประกันชีวิต, ประกันสุขภาพ, ประกันโควิด-19, กองทุนสำรองเลี้ยงชีพ (PVD), ประกันสังคม รวมทั้งการบริจาคเพื่อลดหย่อนภาษี ฯลฯ นั้นเองล่ะ
สรุปแล้วค่าลดหย่อนภาษีส่วนตัวต่อคนลดหย่อนได้เท่าไหร่
ค่าลดหย่อนภาษีนั้นขึ้นอยู่กับรายได้ของแต่ละคน และประเภทเงินได้ของเราด้วย เช่น เราเป็นมนุษย์เงินเดือนมีรายได้จากการถูกจ้างงานเป็นหลัก ไม่ว่าจะเป็น เงินเดือน ค่าจ้าง เบี้ยเลี้ยง โอที โบนัส ฯลฯ ตามกฎหมายระบุว่า นี่เป็นเงินได้ประเภทที่ 1 ถ้าวางแผนภาษีมาดีก็จะหักค่าใช้จ่ายส่วนตัวได้สูงสุด 100,000 บาท อ่ะ! หากมีรายได้อื่น ๆ ก็จะต้องกลับไปใช้สิทธิค่าลดหย่อนส่วนตัว 60,000 บาทเหมือนเดิมจ้ะ
1. ค่าลดหย่อนภาษีส่วนตัวและครอบครัว
ส่วน รายการลดหย่อน ภาษี 2565 นี้จะได้ใช้ลดหย่อนภาษีส่วนบุคคลกันทุกคน เช่น ค่าใช้จ่ายส่วนตัว, ค่าลดหย่อนคู่สมรสกรณีที่คนรักไม่มีรายได้ หรือยื่นภาษีร่วมกัน ค่าลดหย่อนบุตรคนละ 30,000 บาท ค่าลดหย่อนสำหรับครอบครัวมีน้องซึ่งเป็นเงินในส่วนค่าฝากครรภ์ค่าทำคลอดบุตร
ตามด้วยค่าลดหย่อนพ่อแม่อายุ 60 ปีขึ้นไปซึ่งในส่วนนี้จะต้องมีเอกสารใบล.ย.30 ด้วยนะ สำหรับใครที่อุปการะเลี้ยงดูผู้พิการหรือทุพพลภาพก็ได้สิทธิลดหย่อนภาษีเงินได้บุคคลธรรมดาเช่นกัน ต้องทำหนังสือรับรองล.ย.04 และต้องเตรียมสำเนาบัตรประจำตัวคนพิการไว้ด้วย กรณีทุพพลภาพจะให้ดีเตรียมใบรับรองแพทย์ไว้ด้วยล่ะ เผื่อสรรพากรขอเพิ่ม
2. ค่าลดหย่อนกลุ่มประกัน เงินออม และการลงทุน
ส่วนรายละเอียด รายการลดหย่อน ภาษี 2565 ยอดฮิตอย่างค่าลดหย่อนในกลุ่มประกัน เงินออม และการลงทุน ตรงนี้รายละเอียดค่อนข้างเยอะหน่อย ๆ ส่วนใหญ่คนมีรายได้เกิน 150,000 บาทต่อปีจะต้องเตรียมตัวล่วงหน้าเอาไว้ก่อนยื่นภาษีแล้วล่ะ เช่น เงินประกันสังคมจ่ายทุกเดือน ๆ ก็ได้ลดหย่อนภาษีสูงสุด 5,100 บาท
สำหรับคนรายได้เยอะต้องมีเพิ่มนะ ประกันชีวิตหรือประกันชีวิตแบบออมทรัพย์ และประกันสุขภาพของเรา ช่วยลดตามจ่ายจริง ไม่เกิน 1 แสนบาท ขณะที่เบี้ยประกันสุขภาพของพ่อแม่ก็ใช้ลดหย่อนได้เหมือนกัน แต่ไม่เกิน 25,000 บาท (เมื่อรวมกับประกันชีวิตเราต้องไม่เกิน 1 แสน)
หรือจะซื้อเบี้ยประกันชีวิตแบบบำนาญ ก็ช่วยลดหย่อนภาษีบุคคลธรรมดาได้ 15% ของเงินได้ ตามที่จ่ายจริงสูงสุดไม่เกิน 2 แสนบาท
และถ้าใครชอบออม เงินสะสมจากกองทุนการออมแห่งชาติ (กอช.) จะได้ลดหย่อนภาษีไม่เกิน 13,200 บาท หากจะออมแบบกองทุนสำรองเลี้ยงชีพ (PVD) / กบข / กองทุนสงเคราะห์ครูโรงเรียนเอกชน ตามที่จ่ายจริงสูงสุดไม่เกิน 5 แสนบาท
ตามด้วยกองทุนรวมเพื่อการออม (SSF) ลดหย่อนภาษีได้ 30% ของเงินได้สูงสุดไม่เกิน 2 แสนบาท ซึ่งส่วนนี้ช่วยลดหย่อนตามที่จ่ายจริงเช่นกัน และช่วยให้เรามีเงินเหลือ ๆ ไว้เกษียณด้วยล่ะ ทั้งหมดนี้เราจะต้องซื้อก่อนจะลดหย่อนภาษีนะ
3. ค่าลดหย่อนอสังหาริมทรัพย์
ช่วยคนมีบ้านให้ประหยัดภาษีได้พอตัวเลยทีเดียวเชียวละ กับค่าลดหย่อนอสังหาริมทรัพย์ เฉพาะคนมีบ้านหลังแรก! เห็นว่าใช้ลดหย่อนได้ในปีภาษี 2562 หรือ 2563 จะให้สิทธิ 5 ปี ซึ่งจะต้องใช้สิทธิให้ต่อเนื่อง ถ้าลืมปีไหนก็เสียสิทธิเลยแหละ ซึ่งจะต้องเตรียมเอกสารหลักฐาน เช่น หนังสือรับรองว่าซื้อขายจริง, เอกสารรับรองว่านี่คือบ้านหลังแรก, สำเนาสัญญาซื้อขาย, สำเนาสัญญากู้ยืมเงินจากธนาคาร ตามด้วยสิทธิลดหย่อนดอกเบี้ยกู้ยืมเพื่อซื้อที่อยู่อาศัย ส่วนนี้ช่วยลดหย่อนตามจริง สูงสุดไม่เกิน 1 แสนบาท
4. ค่าลดหย่อนกลุ่มเงินบริจาค
เอาใจสายบุญนำใบอนุโมทนาบัตรมาลดหย่อนภาษีบุคคลธรรมดาได้นะ ไม่ว่าจะบริจาคสนับสนุนการศึกษา สนับสนุนกีฬาช่วยลดหย่อนได้ 2 เท่าของเงินบริจาค ขณะที่บริจาคเพื่อสาธารณะให้โรงพยาบาลรัฐ บริจาคให้วัดช่วยลดหย่อนตามจ่ายจริง แต่ไม่เกิน 10% ของเงินได้หลังหักค่าลดหย่อน รวมทั้งบริจาคให้พรรคการเมืองก็ลดหย่อนภาษีได้ สูงสุดไม่เกิน 10,000 บาทล่ะ ลองดูตารางเพิ่มความเข้าใจได้นะ
5. ค่าลดหย่อนกระตุ้นเศรษฐกิจของรัฐ
สำหรับ รายการลดหย่อน ภาษี 2565 เกี่ยวกับโครงการกระตุ้นเศรษฐกิจของรัฐบาล ซึ่งปีนี้ยังไม่มีโครงการจากรัฐทำให้ส่วนนี้ถูกตัดออกไป
เรื่องที่มักเข้าใจผิดเกี่ยวกับการลดหย่อนภาษี
มาสรุปให้เข้าใจว่าการยื่นลดหย่อนภาษียังมีข้อที่ยังไม่กระจ่ายอยู่บ้าง เดี๋ยว YouTrip จะเล่าให้เข้าใจง่ายตามนี้
- ใช้สิทธิลดหย่อนไป 10,000 บาท ไม่ได้หมายความว่าจะเสียภาษีถูกลง 10,000 บาท แต่จะต้องไปดูว่า เรามีเงินได้ และมีอัตราภาษีเท่าไหร่ร่วมด้วยจ้ะ
- ค่าลดหย่อนภาษีไม่ใช่เงินคืนภาษีที่เราจะได้รับนะ เช่น เรามีเงินต่อปีไม่เกิน 150,000 บาทอยู่แล้ว แต่มองหาค่าลดหย่อนมาเพิ่มเติมหวังอยากได้เงินภาษีคืน ตรงนี้ไม่ได้นะ ไม่ได้เงินภาษีคืน เพราะเราไม่ต้องเสียอยู่แล้วตั้งแต่แรก
- ‘ค่าใช้จ่าย’ คือ สิทธิประโยชน์ทางภาษีที่ขึ้นอยู่กับประเภทของเงินที่เราหาได้ เช่น รายได้ประจำ หรือรายได้อื่น ๆ แต่ ‘ค่าลดหย่อน’ คือ สิทธิประโชน์ทางภาษีที่กฎหมายให้เรา เช่น มีพ่อแม่วัย 60 อัพต้องดูแล หรือมีบ้านหลังแรก จ่ายเบี้ยประกันอะไรแบบนี้ ดังนั้น สองคำนี้ไม่เหมือนกันนะ
- สิทธิประโยชน์ภาษีจำนวน 190,000 บาทของผู้มีอายุ 65 ปีขึ้นไปหรือผู้พิการเป็นเงินได้ที่ได้รับการยกเว้นภาษีนะ ไม่ใช่ค่าลดหย่อนแต่อย่างใด
พอเข้าใจการยื่นภาษีบุคคลธรรมดากันบ้างแล้วใช่ไหม มาเตรียมตัวขั้นต่อไปกันเลยดีกว่าว่า จะยื่นต้องทำยังไงไปที่ไหน และต้องรู้อะไรบ้างหนอ
เอกสารยื่นภาษีที่ต้องเตรียมมีอะไรบ้าง?
ถ้าใครมีรายได้จากเงินเดือนเพียงอย่างเดียว เตรียมแค่ ภ.ง.ด. 91 ก็เพียงพอ หากใครเป็นฟรีแลนซ์ร่วมด้วยก็อย่าลืมเตรียมหนังสือรับรองการหักภาษี ณ ที่จ่าย (50ทวิ) รวมทั้งเอกสารการลดหย่อนภาษีที่เตรียมไว้ เช่น ใบอนุโมทนาบัตร เอกสารประกันภัย (ตอนนี้ระบบมีดึงข้อมูลอัตโนมัติให้บ้างแล้ว) รวมทั้งเอกสารกองทุนลดหย่อนภาษีได้ และอย่าลืมกองทุนสำรองเลี้ยงชีพของบริษัท ตามด้วยประกันสังคมของเรา และใครที่คุณพ่อคุณแม่ (ทั้งของเราเองหรือของคู่สมรส) อายุครบ 60 ปีเตรียมหนังสือรับรองการหักลดหย่อนค่าอุปการะเลี้ยงดูบิดามารดา หรือ ลย. 30 เตรียมไว้ให้พร้อมแล้วค่อยยื่นภาษีเด้อ
แล้วทำการยื่นภาษีได้ที่ไหน?
ไปที่กรมสรรพากรใกล้บ้านเขตไหนก็ได้เพื่อยื่นภาษีแบบเอกสารสามารถยื่นได้ถึง 31 มีนาคม 2565 ตามกำหนดการเดิม หรือจะเลือกยื่นภาษีออนไลน์ก็สะดวกลดความเสี่ยงเลี่ยงโควิด-19 ไม่ต้องออกบ้านให้ยุ่งยาก สามารถยื่นผ่านเว็บไซต์ของสรรพากร หรือจะเลือกยื่นภาษีผ่านแอปพลิเคชั่น Rd smart tax ก็ได้เช่นกัน อ่ะสบายใช่ไหมละ โดยการยื่นภาษีออนไลน์สามารถยื่นได้ถึง 8 เมษายน 2565
เทคนิคลดหย่อนภาษีที่ควรรู้
เมื่อรู้แล้วว่า รายการลดหย่อน ภาษี 2565 มีอะไรบ้าง ก่อนจบบทความนี้ไปขอแชร์เทคนิคการยื่นลดหย่อนภาษีให้รู้กันจะได้เตรียมตัวก่อนใคร
1. ต้องวางแผนล่วงหน้า
เช่นจะจ่ายภาษีปีหน้าต้องเตรียมตั้งแต่ปีนี้ เพื่อให้ปีหน้าเราจ่ายน้อยลง ลองรวมรายได้คร่าว ๆ ทั้งหมดหักลบรายการลดหย่อนต่าง ๆ ที่เรามีในปัจจุบันว่าเรามียอดต้องจ่ายภาษีเท่าไหร่ หรือเอายอดภาษีที่ต้องเสียในปัจจุบันตั้งต้นก็ได้ จะได้พิจารณาได้ว่า เราจะต้องซื้อประกันเพิ่มเติม หรือต้องลงทุนอะไรเพิ่มจะได้ช่วยลดหย่อนได้นั้นเอง ตรงนี้เราจะต้องทำการบ้านล่วงหน้าก่อนนะจ้ะ
2. เปรียบเทียบผลประโยชน์ที่เราจะได้รับ
หลังจากวางแผนแล้ว รู้แล้วว่าจะต้องเติมแผนการลงทุนกับอะไร ก็อย่าลืมเปรียบเทียบผลิตภัณฑ์ประกันภัย และผลิตภัณฑ์ทางการเงินช่วยลดหย่อนภาษีด้วย ว่าผลตอบแทนเป็นไงคุ้มไหม เช่น ได้ทั้งลดหย่อนภาษี และเงินปันผลเท่าไหร่แบบไหน การลงทุนด้วยประกันและลงทุนด้วยกองทุนอาจจะดีกว่าการบริจาคเงินที่ไม่ได้ผลตอบแทน จะได้มีเงินไว้ใช้ตอนเกษียณนะ
อย่าลืมว่า..การยื่นภาษีต้องยื่นตามความเป็นจริง เก็บเอกสารย้อนหลังอย่างน้อย 5 ปี เผื่อโดนเรียกตรวจสอบ สุดท้ายอย่าลืมสมัครใช้ YouTrip จะได้ช่วยให้รายจ่ายคุณประหยัดมากขึ้น เอาส่วนต่างตรงนี้ไปทำอะไรได้อีกเยอะเลย สมัครเลย! จะรออะไรล่ะจ้ะ สมัครเลย! ไม่มีค่าธรรมเนียมรายปีด้วยนะ
